Минимизировать риски сторон при заключении контрактов, и облегчить возможность принятия обоюдовыгодных решений помогает субъектам хозяйствования банковская гарантия. Этот способ расчета уже давно успешно практикуется в зарубежных странах. На территории Российского государства его постепенно начинают внедрять под заключаемые госконтракты, все виды концессионных соглашений, при составлении договоров подряда, в игорном и туристическом бизнесе. Все же, правовое регулирование в России несколько разнится с международными канонами.
Обеспечение обязательства банковской гарантией
В нашей стране обеспечение обязательства банковской гарантией предполагает резервирование кредитным учреждением (банком, страховой компанией и т.п.) по согласованию с определенным лицом (принципалом) оговоренной денежной суммы. Она необходима для погашения задолженности последнего перед бенефициаром при соблюдении условий осуществляемой сделки. Такая гарантия полностью самостоятельна и независима, так как не связана с обеспечиваемыми ей обязательствами.
Гарантом разрешено выступать организациям с собственным капиталом от 1 млрд. рублей, активно участвующим в кредитно-финансовой деятельности (от 5 и более лет). Также для таких учреждений не допускается нарушения в финансовой отчетности и он не должны находиться на стадии банкротства. Полный их список представлен на сайте Минфина. Принципалами могут быть юридические и физические (только ИП) лица со стабильным доходом, не имеющие финансовых задолженностей, обладающие собственностью (залоговым имуществом) и работающие в данной сфере 3 и более месяца.
Для принятия решения гарант может потребовать от принципала:
- регистрационное свидетельство и необходимые лицензии;
- документальное подтверждение наличия собственности на сумму запрашиваемой гарантии;
- предоставление бухгалтерского баланса за последний отчетный период;
- документацию по оплачиваемой сделке.
Разновидности оформляемых гарантий
Банковская гарантия как способ обеспечения исполнения обязательств может, как иметь право отзыва (отзывная), так и вовсе не предусматривать подобной процедуры (безотзывная). Это прописывается в ней заранее, так как, согласно статье 371 Гражданского Кодекса России, ненадлежаще выданный документ уже нельзя отозвать, если в нем не оговаривалось обратное.
Также гарантия от банка может быть передаваемой и непередаваемой. Стоит помнить, что в статье 372 ГК прописан запрет передачи бенефициаром прав получения средств по гарантии другим лицам, за исключением случаев, когда в самом документе указывается обратное. Технически операция реализуется через цессию (уступку требования).
В зависимости от солидности договаривающихся сторон гарантия может быть безусловной и условной. В первом случае для исполнения обязательств поручителю достаточно обычного требования бенефициара. В ином варианте необходимо еще выполнение оговоренных условий.
Кредитные организации выдают как обеспеченные, так и необеспеченные гарантии. Под них от принципала требуется обязательный имущественный залог либо берется его обычное письменное заверение. Очень надежна подтвержденная гарантия, так как в ней солидарно с гарантом выступает сторонняя финансово-кредитная организация, несущая такую же ответственность.
Наконец, она может быть прямой и контргарантийной.
Обеспечение исполнения обязательства банковской гарантией может касаться следующих операций между субъектами хозяйствования:
- тендерных;
- договорных (контрактных);
- исполнительных (авансовых);
- платежных.
Подобный вид сотрудничества имеет высокую формализованность в отношениях, поэтому выдача такого документа выполняется за определенную плату. Он не может быть аннулирован, либо изменен гарантом самостоятельно без предварительного соглашения об этом с бенефициаром (его кредитным учреждением).
Правовое регулирование по услуге обеспечения исполнения обязательств банковской гарантией
Банковская гарантия как способ обеспечения обязательств имеет свои особенности. Правовое регулирование по данной услуге достаточно конкретно и подразумевает исполнение сроков и других обязательств.
Правовое регулирование:
- Не корректируется, когда изменяется (прекращается) основное обязательство.
- Не прекращает своего действия даже, когда истекло обеспечиваемое обязательство.
- Не позволяет гаранту возражать бенефициару по поводу обеспечиваемых им обязательств.
- Не приемлет зависимости обязательств гаранта от возражений принципала, построенных на отношении к нему либо бенефициару.
- Регламентирует, что даже приостановленный гарантом платеж подлежит исполнению в недельный срок, если отсутствуют основания для отказа бенефициару.
Обязательство гаранта ограничивается уплатой указанной в гарантии суммы. Но при ненадлежащем исполнении на нее могут быть начислены проценты. Это условие также должно оговариваться в документе, как и возможные формы задержки.
Принцип действия предлагаемого обеспечения
Существуют различные способы обеспечения исполнения банковской гарантии. Она может раскрываться, как при наступлении оговоренного срока, так и в случае нарушения принципалом своих обязательств перед бенефициаром. При этом соглашение составляется на погашение всей суммы задолженности, либо на компенсацию определенной части убытков (зависит от предмета оплаты). Когда гарантийный случай наступил и платеж уплачен, право требовать регрессивную компенсацию с принципала переходит к кредитному учреждению.
Согласно принятым нормативным актам (пункт 2 статьи 434 Гражданского Кодекса) в нашем государстве признается только письменная форма гарантии, позволяющая согласовать необходимые условия между сторонами и подтверждать подлинность ее принадлежности определенному лицу. Также такой вариант соглашения исключает злоупотребления между гарантом и принципалом. Чтобы исключить двойное исполнение обязательств, существуют специальные правила.
Обеспечение обязательства банковской гарантией: достоинства
Хоть у банковской гарантии возмездная основа, она имеет немалые преимущества, как для заемщиков, так и для кредиторов. Среди достоинств можно отметить, те, которые непосредственно влияют получение выгоды.
Банковская гарантия позволяет:
- поставлять товары (оказывать услуги) государственным и муниципальным заказчикам;
- получать товарные кредиты под замороженное обеспечение;’
- отсрочить оплату по торговым контрактам на оговоренный период;
- заплатить меньше, чем за альтернативный кредит;
- получить товар не имея дополнительное обеспечение;
- требовать надлежащего выполнения работ от подрядчика;
